關(guān)于交辦《關(guān)于2015年度部門預(yù)算初步審查情況的報告》的函
【發(fā)布時間：2015-08-18】 【作者：】
關(guān)于交辦《關(guān)于2015年度部門預(yù)算初步審查
情況的報告》的函
縣府辦、縣財政局：
永嘉縣第十五屆人大常委會第64次主任會議聽取和審議了縣人大常委會財經(jīng)工委《關(guān)于2015年度部門預(yù)算初步審查情況的報告》，現(xiàn)將報告轉(zhuǎn)交給你們，請按照《永嘉縣預(yù)算審查監(jiān)督辦法》（永人大常辦〔2013〕32號）的有關(guān)要求，認真研究處理，并及時反饋處理結(jié)果。
永嘉縣人大常委會辦公室
2015年1月15日
永嘉縣人大常委會
關(guān)于2015年度部門預(yù)算初步審查情況的報告
（2015年1月8日永嘉縣第十五屆人大常委會第64次主任會議通過）
根據(jù)《預(yù)算法》、《永嘉縣預(yù)算審查監(jiān)督辦法》的規(guī)定，為深化預(yù)算監(jiān)督，加大部門預(yù)算審查力度，經(jīng)縣人大常委會第60次主任會議研究，確定縣發(fā)改局、經(jīng)信局等23個單位的2015年度部門預(yù)算為重點審查單位，并提交縣第十五屆人大四次會議同步審查。按照預(yù)算編制“真實性、合法性、政策性、合理性”的審查要求，結(jié)合2014年度部門預(yù)算執(zhí)行情況，財經(jīng)工委組織預(yù)算審查咨詢小組對23個部門預(yù)算進行初步審查。現(xiàn)將初步審查情況報告如下：
一、基本情況
列入審查的23個部門預(yù)算資金為19.3億元，其中公共財政預(yù)算安排12.2億元，政府基金預(yù)算安排7.1億元，分別占公共財政總預(yù)算、政府基金總預(yù)算的24.35%、23.6%。縣財政部門按照科學化、精細化的要求，認真組織編制2015年部門預(yù)算，編制質(zhì)量有了一定提高，在預(yù)算安排上體現(xiàn)了有保有壓。
二、部門預(yù)算審查存在的問題
1、預(yù)算執(zhí)行偏低，支出進度不均衡。經(jīng)審查23個單位2014年1-11月預(yù)算執(zhí)行率低于80%的單位15個，項目資金執(zhí)行率低于80%的單位20個，分別占65.22%、86.95%，執(zhí)行率較低有農(nóng)業(yè)局、殘聯(lián)、發(fā)改局、人社局、住建局、水利局、文化局、環(huán)保局、金融辦、旅游局等單位，項目資金集中在11月、12月支出，影響資金績效。
2、部門預(yù)算有待進一步細化。主要表現(xiàn)為：轉(zhuǎn)移性支付項目資金基本是“切塊資金”，細化不夠，在具體安排時才細化到具體項目；工作性專項預(yù)算延續(xù)基數(shù)法，沒有按零基預(yù)算的要求編制預(yù)算，大部份單位細化工作未達到要求。
3、臨時用工沒有得有效控制。經(jīng)審查23個單位臨時用工達1475人，臨時工較多的單位有公安局1024人（超標417人），司法局90人，國土資源局90人，財政局67人，人社局57人，住建局23人。此外，各部門季度用工及補助性質(zhì)的人員較多，如文化局的文物保護、司法局的人民調(diào)解、農(nóng)村法律顧問、人社局和國土資源局的業(yè)務(wù)外包、水利局的農(nóng)村水利員以及各單位的檔案整理臨時用工等等。
4、項目資金科目設(shè)置不科學。項目資金設(shè)置20個以上的單位達13個，占審查單位總數(shù)的56.53%，分別為農(nóng)業(yè)局、殘聯(lián)、發(fā)改局、經(jīng)信局、教育局、公安局、財政局、縣人社局、水利局、林業(yè)局、文廣局、衛(wèi)生局、國土資源局，特別是工作性項目經(jīng)費設(shè)置過多、過雜。一是科目設(shè)置隨意性較大，有的單位一個科室設(shè)置一個項目，有的一項工作設(shè)置一個項目。二是科目設(shè)置標準不一，共性項目各單位設(shè)置不統(tǒng)一，如會議、培訓(xùn)、宣傳、印刷、檔案整理、網(wǎng)絡(luò)維護等經(jīng)費，有的單位單獨安排，有的單位沒有安排或在各工作專項中安排；同一單位項目設(shè)置交叉重復(fù)，一些相同相近的工作，在不同項目交叉重復(fù)安排經(jīng)費。
5、一些項目資金安排沒有體現(xiàn)節(jié)約要求。部分專項資金有相當部分用于資料印刷、報紙征訂、廣告宣傳、會議培訓(xùn)等工作，節(jié)慶、“創(chuàng)建”、達標升級、大型宣傳等活動沒有得到有效控制，存在會議培訓(xùn)多、宣傳講排場、搞形式，不注重實效，浪費較大等問題。此外，部分單位新增項目的預(yù)算安排較大。
6、一些大類（大額）預(yù)算（經(jīng)費）管理有待加強。如各單位紙張用品、資料印刷在價格上沒有標準（沒有政府采購）；規(guī)劃編制、項目前期經(jīng)費安排較大，據(jù)統(tǒng)計，發(fā)改局、住建局、交通局、水利局、國土資源局、旅游局預(yù)算安排此類經(jīng)費達2800多萬；部分單位信息化建設(shè)支出數(shù)額巨大，公安局7000多萬、住建局870多萬、人社局500多萬、衛(wèi)生局370多萬、國土資源局274萬、財政局150萬，其必要性及相應(yīng)管理方面（如選擇編制單位、設(shè)計單位、網(wǎng)絡(luò)實效等問題），有待引起重視。
7、資金整合力度有待加大。如涉企項目資金、涉農(nóng)資金、道路建設(shè)資金、“五水共治”資金、風景區(qū)建設(shè)資金、文化建設(shè)資金、文物保護資金（歷史文化村落保護利用）、宣傳資金等等，涉及宣傳部、農(nóng)業(yè)局、能源辦、住建局、交通局、水利局、林業(yè)局、文廣局、環(huán)保局、旅游局等單位，這些資金大多在預(yù)算安排時未細化到位（切塊資金），容易造成重復(fù)交叉安排。
8、企業(yè)獎勵資金清理工作未到位。經(jīng)信局、金融辦、農(nóng)業(yè)局等3家單位涉及企業(yè)獎勵達11275萬，沒有按《國務(wù)院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策的通知》（國發(fā)〔2014〕62號）的精神進行清理。
三、整改建議
1、加強預(yù)算管理，不斷提高理財水平。一要按照精細化的要求，做好部門預(yù)算細化工作，對細化未達要求的，要整改到位。二要規(guī)范預(yù)算科目設(shè)置。一方面要對一些共性項目，各單位應(yīng)統(tǒng)一設(shè)置科目；另一方面要單位內(nèi)部加強項目整合，減少科目設(shè)置，避免資金重復(fù)交叉安排，如資料印刷、報紙征訂、電視宣傳、開會培訓(xùn)、檔案整理等經(jīng)費。三要做好定員、定額及開支標準的制定。如臨時人員、季節(jié)工工資；資料印刷、紙張用品價格、檔案整理費用、共性工作專項、辦公設(shè)備配置等都要制定統(tǒng)一標準。四要加強會議、培訓(xùn)、宣傳、規(guī)劃編制、項目前期、信息化建設(shè)等大類（大額）資金統(tǒng)籌管理。如會議、培訓(xùn)、宣傳的規(guī)模問題，規(guī)劃編制、項目前期的必要性及選擇編制單位、設(shè)計單位、大宗資料印刷問題，信息化建設(shè)的必要性及網(wǎng)絡(luò)共享問題等等，縣政府要統(tǒng)籌考慮，實行全縣一盤棋。這類資金在預(yù)算編制前，各單位要統(tǒng)一上報縣政府審定后，方可列入預(yù)算，以利全縣統(tǒng)一平衡，節(jié)約支出。
2、厲行節(jié)約，大力壓縮行政成本。針對當前財政困境，全縣上下要形成節(jié)支共識，樹立過緊日子的思想。要認真做好2014年度部門預(yù)算年終結(jié)余的清理工作，對一般性結(jié)余財政要收回處理，并參照上年執(zhí)行數(shù)，對偏高的預(yù)算要進行核減。按照節(jié)支的要求，大力縮減會議培訓(xùn)、宣傳、資料印刷、節(jié)慶、“創(chuàng)建”、達標升級、外出考察等軟性經(jīng)費，嚴格控制各類臨時用工，摸清實際工作的合理經(jīng)費需求，從嚴控制各項費用開支。
3、做好資金整合，把資金用到刀口上。一要按照《預(yù)算法》國務(wù)院文件精神，認真開展企業(yè)獎勵資金清理工作，對不符合規(guī)定的預(yù)算安排要進行核減。二要根據(jù)我縣財力狀況，對歷年末出臺的各種專項扶持資金進行清理，減少財政支出。三要健全專項資金管理制度，科學劃定列支范圍，避免財政資金多頭重復(fù)安排，努力解決財政資金安排低小散的問題。
4、強化預(yù)算約束，嚴肅財經(jīng)紀律。認真落實預(yù)算法的有關(guān)規(guī)定，預(yù)算及預(yù)算調(diào)整一經(jīng)人大及其常委會批準，不得變更；從嚴控制預(yù)算追加和增支口子；健全國庫集中支付制度，加強項目執(zhí)行監(jiān)督，嚴格按人大批準的預(yù)算及項目執(zhí)行，真正做到專項專用。
5、重視進度管理，提高資金績效。要高度重視生產(chǎn)建設(shè)性專項資金執(zhí)行率低、支出進度不均衡的問題，各單位要深入調(diào)查研究，建立項目儲備庫，強化工作的計劃性、預(yù)見性。財政部門要切實加強預(yù)算執(zhí)行管理，采取財政收回結(jié)余（上年）、保留當年指標、核減項目預(yù)算、設(shè)定項目安排時限、部分項目安排與部門預(yù)算編制同步等辦法，切實改變專項資金在11月、12月突擊集中支付的狀況，提高資金使用績效。
附件：永嘉縣部門預(yù)算初步審查情況匯總表（23個單位）
永嘉縣部門預(yù)算審查情況匯總表（23個單位） （單位：萬元）
| 單 位 名 稱 |
部門 預(yù)算 數(shù) |
部門預(yù)算編制存在的問題 |
建議 |
| 發(fā)改局 |
1735.83 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率58.66%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率22.5%，預(yù)算執(zhí)行率偏低。2、預(yù)算項目經(jīng)費安排中涉及宣傳經(jīng)費10項共計59萬。 3、部分項目未細化。如專項規(guī)劃編制經(jīng)費300萬。 |
1、加強預(yù)算執(zhí)行管理，結(jié)合14年的執(zhí)行數(shù)，適當核減相關(guān)經(jīng)費。2、整合宣傳經(jīng)費項目。3、加強專項規(guī)劃編制經(jīng)費管理，細化項目內(nèi)容，建議縣政府對該項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
| 交通局 |
7354.1 |
1、2014年1-11月項目經(jīng)費中“人員類專項支出等”“ 其他政府性投資支出”“ 日常工作專項支出”分別為40.89%、56.44%、67.56%，執(zhí)行率偏低。2、預(yù)算項目經(jīng)費安排中前期項目費用500萬、交通政府投資項目1554萬，所有交通項目及運輸行業(yè)管理經(jīng)費29萬未提供細化情況。 |
1、加強預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金績效，結(jié)合14年的執(zhí)行數(shù)，適當核減相關(guān)經(jīng)費。2、細化相關(guān)項目預(yù)算。3、加強前期項目費用管理，建議縣政府對該項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
| 縣住建局 |
15352.43 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率63.99%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率53.52%，預(yù)算執(zhí)行率偏低。2、2015年項目經(jīng)費安排科目設(shè)置過多過細，達46個，部分項目內(nèi)容相近。3、部分項目有待細化，如集體土地房屋登記經(jīng)費100萬、規(guī)劃編制經(jīng)費500萬、基礎(chǔ)測繪經(jīng)費400萬、地理國情普查75萬、保障性安居工程專項資金1298萬。4、信息化建設(shè)資金、規(guī)劃編制經(jīng)費安排較大，分別達877萬、500萬。
|
1、加強預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金績效，按14年執(zhí)行數(shù)，適當核減相關(guān)項目預(yù)算。2、加強項目細化管理。3、合并歸類部分相關(guān)相近項目，如與安全生產(chǎn)相關(guān)的項目：燃氣應(yīng)急及安全演練、市政應(yīng)急演練訓(xùn)練、高層建筑消防安全、安全生產(chǎn)管理經(jīng)費；與質(zhì)量相關(guān)項目：建筑工程質(zhì)量抽檢檢測、標化工程、建筑工程施工圖抽查、質(zhì)監(jiān)管理等經(jīng)費。取消法律法規(guī)宣傳培訓(xùn)費、房屋征收實施費，合并為會議、培訓(xùn)費。4、加強規(guī)劃編制經(jīng)費、信息化建設(shè)資金管理，建議縣政府對該二項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
| 縣旅游局 |
8646.57 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率48.4%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率43.23%，預(yù)算執(zhí)行率偏低。2、景區(qū)日常維護經(jīng)費150萬、旅游發(fā)展專項資金3000萬中未細化。3、旅游發(fā)展專項資金概算安排4307.66萬，其中旅游宣傳促銷安排數(shù)額過大，總計2050萬（媒體宣傳1400萬元；旅游促銷及節(jié)慶活動300萬元；宣傳品200萬元；游客招徠獎勵100萬元，安全宣傳、教育50萬元），與實際預(yù)算安排3000萬相比缺口1307.66萬，資金使用績效不高（2014年1-11月年門票收入1400多萬）。 |
1、加強預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金績效。2、建議壓縮旅游促銷經(jīng)費1307.66萬，取消旅游促銷及節(jié)慶活動。并對該項工作開展績效評價。3、加強宣傳、規(guī)劃編制費用管理，建議縣政府對該二項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
| 單 位 名 稱 |
部門 預(yù)算 數(shù) |
部門預(yù)算編制存在的問題 |
建議 |
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| 縣衛(wèi)生局 |
1431．19 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率79.4%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率78.54%，預(yù)算執(zhí)行率偏低。2、部分項目未達到細化要求。如衛(wèi)生數(shù)據(jù)中心經(jīng)費100萬、永嘉縣區(qū)域PACS項目、信息化及居民電子健康檔案系統(tǒng)270萬。3、涉及宣傳的項目較多。慢病防控、除四害工作、衛(wèi)生應(yīng)急工作示范縣創(chuàng)建、愛國衛(wèi)生宣傳、精神病人調(diào)查工作、開展窩溝封閉工作、美沙酮工作管理、國家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建辦公室工作、基本藥物管理工作、全縣健康教育宣傳、獻血辦工作業(yè)務(wù)都涉及宣傳經(jīng)費。4、衛(wèi)生應(yīng)急工作示范縣創(chuàng)建經(jīng)費100萬安排不合理，實質(zhì)少，形式多。 |
1、加強項目執(zhí)行管理，提高資金績效。2、做好項目細化工作。3、注重宣傳實效，節(jié)約宣傳費用開支，并整合相關(guān)項目。4、核減衛(wèi)生應(yīng)急工作示范縣創(chuàng)建工作經(jīng)費50%或取消。5、永嘉縣區(qū)域PACS項目、信息化及居民電子健康檔案系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)費，縣政府對該項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
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| 縣殘聯(lián) |
4471.16 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率36.33%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率32.45%，支出不均衡，大部分在12月支出，預(yù)算執(zhí)行偏率低，2、個別項目未細化。如殘疾人基本服務(wù)狀況需要專項調(diào)查經(jīng)費185萬。3、愛心鎮(zhèn)街、愛心村居創(chuàng)建獎勵費40萬、體育健身示范點建設(shè)和全民健身助殘工程38萬安排，實質(zhì)少，形式多。 |
1、加強項目執(zhí)行管理，均衡項目支出。2、細化項目管理。3、愛心鎮(zhèn)街、愛心村居創(chuàng)建獎勵費、體育健身示范點建設(shè)和全民健身助殘工程（與體育局的資金整合）適當核減。4、福利設(shè)施建設(shè)資金要積極爭取省財政支持。 |
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| 縣人社局 |
4117.89 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率76%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率47%，預(yù)算執(zhí)行率低。2、檔案整理支出預(yù)算安排較大（檔案整理費用每卷30-40元不等），5項計75萬。3、科目設(shè)置較多、過細，共計達64項。一些項目經(jīng)費安排交叉，涉及印刷費、宣傳費較多。4、項目安排重復(fù)或相近。事業(yè)單位人員招考安排35萬、事業(yè)單位人員及其他招考項目安排25萬，內(nèi)容相同；勞動監(jiān)察人員執(zhí)法培訓(xùn)安排5萬、勞動保障監(jiān)察員培訓(xùn)安排10萬，內(nèi)容相同或相近；工傷調(diào)查取證等業(yè)務(wù)費用15萬、工傷調(diào)查取證等業(yè)務(wù)費用30萬，內(nèi)容相同；其他各業(yè)務(wù)經(jīng)費和其他就業(yè)管理業(yè)務(wù)經(jīng)費各安排5萬，從經(jīng)費測算說明看內(nèi)容相同。5、涉及勞務(wù)費發(fā)放項目較多，計115萬，其中新招公務(wù)員考錄經(jīng)費50萬、其他考試5萬、事業(yè)單位人員招考35萬、事業(yè)單位人員及其他招考25萬。5、部分項目安排不夠細化，其中以30萬以上的項目較多，如醫(yī)療基金智能審核170萬、社保數(shù)據(jù)異地容災(zāi)備份改造86.16萬。6、信息化建設(shè)硬件、軟件建設(shè)涉及項目預(yù)算有12項，資金達512.16萬。 |
1、加強項目執(zhí)行管理，按14年執(zhí)行數(shù)，合理安排15年預(yù)算，核減檔案整理及相關(guān)項目預(yù)算。3、加強項目整合，科學設(shè)置項目。4、細化項目管理。5、嚴格宣傳、印刷、勞務(wù)費用管理，節(jié)約開支。6、加強信息化建設(shè)資金管理，縣政府要對該項經(jīng)費的必要性進行論證后確定預(yù)算。 |
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| 縣環(huán)保局 |
4675.4 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率37.96%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率15.72%，支出進度不合要求。2、2015年項目經(jīng)費安排未達細化要求。
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1、加強項目執(zhí)行管理，提高資金使用績效。2、2015年日常工作專項支出安排建議參照上年執(zhí)行數(shù)適當核減。3、做好項目細化工作。
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| 單 位 名 稱 |
部門 預(yù)算 數(shù) |
部門預(yù)算編制存在的問題 |
建議 |
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| 縣統(tǒng)計局 |
512.4 |
1、14年1-11月預(yù)算執(zhí)行率72.7%，其中項目經(jīng)費執(zhí)行率54.65%，進度偏低。2、2015年項目經(jīng)費安排未達細化要求。 |
1、重視經(jīng)費均衡支出。2、細化項目預(yù)算。 |
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| 財政局 |
5775.3 |
1、14年1-11月預(yù)算中項目經(jīng)費執(zhí)行率63%，進度偏低。2、2015年項目經(jīng)費安排部分項目未達細化要求。如稅務(wù)辦案、其他財政業(yè)務(wù)費等項目。 |
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