關(guān)于永嘉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年財政預(yù)算(草案)的報告

永嘉縣十六屆人大五次會議文件（4）

關(guān)于永嘉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2021年財政預(yù)算(草案)的報告

2021年2月28日在永嘉縣第十六屆人民代表大會第五次會議上

永嘉縣財政局

各位代表：

受縣人民政府的委托，向大會書面報告《永嘉縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案》，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，縣財政部門踐行初心使命，緊緊圍繞縣委決策部署，迎難而上、凝心聚力、開拓進取，堅持節(jié)用裕民，大力盤活存量資金、壓減政府開支、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，通過“保、優(yōu)、延、減、穩(wěn)”，全力服務(wù)保障疫情防控和“六穩(wěn)”工作大局，確保我縣如期高水平全面建成小康社會。

2020年全縣實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入40.80億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，比上年增長3.2%。2020年一般公共預(yù)算支出111.07億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，比上年增長1.7%。

由于2020年省與縣之間財力尚在結(jié)算中，最終平衡結(jié)果待決算匯審?fù)瓿珊笤傧蚩h人大常委會報告。一般公共預(yù)算資金缺口通過調(diào)入政府性基金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金平衡。

2020年全縣實現(xiàn)政府性基金收入86億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.1%，比上年增長42.2%。政府性基金支出71.83億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，比上年增長129.3%。

2020年社會保險基金收入51.57億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.9%，比上年下降3.3%。社會保險基金支出59.81億元，完成調(diào)整預(yù)算的114.3%，比上年增長22%。

2020年財政專戶核撥的預(yù)算外資金收入0.61億元，財政專戶核撥的預(yù)算外資金支出0.52億元。

2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.08億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。

2020年全縣地方政府債務(wù)限額98.83億元，其中：一般債務(wù)限額60.53億元，專項債務(wù)限額38.30億元。全縣爭取到地方政府債券22.08億元，其中新增債券19.38億元、再融資債券2.7億元。2020年末，全縣地方政府債務(wù)余額98.75億元，其中：一般債務(wù)余額60.45億元，專項債務(wù)余額38.30億元，均未超過省核定的債務(wù)限額。

以上收支數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，在決算編制中可能還會有所調(diào)整，待決算編成后再按程序報縣人大常委會審批。

2020年經(jīng)過全縣上下的共同努力，財政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)，有效保障了我縣經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展的資金需要。

（一）抓主業(yè)、強謀劃，組織收入實現(xiàn)“新突破”。一般公共預(yù)算收入首次突破40億元大關(guān)，并為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展組織可用財力162億元。一是堅持收入穩(wěn)增長和優(yōu)結(jié)構(gòu)并重。全年共實現(xiàn)財政總收入60.69億元，其中一般公共預(yù)算收入40.80億元，同比增長3.2%，全縣經(jīng)濟收入穩(wěn)中有進，同時實現(xiàn)稅占比80.3%，比上年提高2.7個百分點，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)穩(wěn)中向優(yōu)。二是堅持財源對內(nèi)培育和對外招引并重。通過新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)抓收入的主觀能動性，13個山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)9個實現(xiàn)正增長，全縣共組織一般公共預(yù)算稅收收入32.75億元，同比增長6.8%，實現(xiàn)土地出讓金入庫87.3億元，同比增長36.6%。同時積極推進“省外稅源回歸工程”，新引進總部回歸項目21個，實現(xiàn)總部回歸稅收5.30億元。三是堅持盤活本級沉淀資金與爭取上級財政獎補并重。對全縣部門資金使用情況進行大起底，共統(tǒng)籌盤活沉淀資金5168萬元，同時建立與省、市長效聯(lián)系機制，截止2020年年底，已爭取上級資金42.85億元，并新增地方政府專項債券18.88億元、一般債券0.50億元、再融資債券2.70億元，有效緩解收支矛盾。四是堅持社會資金引導(dǎo)和民營經(jīng)濟培育并重。圓滿完成融資平臺轉(zhuǎn)型兩年計劃，實現(xiàn)平臺轉(zhuǎn)型4家，通過平臺積極引導(dǎo)社會資本參與政府項目建設(shè)，共募集到位資金73.27億元，其中城中村項目18億元；實現(xiàn)各類授信106.73億元，其中城中村改造項目88億元。積極參與制定惠企“33條”“26條”等一攬子政策扶持中小微企業(yè)發(fā)展，共兌付惠企獎補3.26億元，并科學(xué)運用融資擔保推薦函等工具防范化解企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險，共爭取融資擔保金額3.3億元。

（二）履主責、惠民生，重點保障取得“新成效”。深入貫徹以人民為中心的發(fā)展思想，堅持新增財力優(yōu)先向基本民生傾斜，全年實現(xiàn)民生投入83.78億元，“十三五”期間年均增長16.2%。一是穩(wěn)步提高民生標準。重點關(guān)注群眾休戚相關(guān)的養(yǎng)老和醫(yī)療保障，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金從每人每月185元提高至每人每月225元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險從每人每年700元提高至800元，同時教育、衛(wèi)生、失地等保障標準均有不同程度提高。二是積極保障重點工程。通過本級預(yù)算、上級補助、一般債券、專項債券以及抗疫特別國債等多種途徑，為104國道溫州西過境永嘉段工程、永嘉縣第二人民醫(yī)院遷建工程等全縣重點工程保障資金需求29.82億元。三是持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。助力美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，以“一事一議”省級試點為抓手謀劃農(nóng)村小型公益項目28個，安排財政資金2493萬元，帶動社會資本625萬元；助力村級經(jīng)濟壯大，投入資金3163萬元，打造項目42個，惠及行政村58個；助力精準扶貧收官，投入3.7億元，覆蓋教育、醫(yī)療、就業(yè)等全方面，實現(xiàn)6963人退出城鄉(xiāng)最低保障對象；同時打造“永嘉縣教玩具生產(chǎn)研發(fā)中心”項目，獲省級綜合試點（上級獎勵3000萬元），助力項目扶貧。四是全面落實減稅降費。聯(lián)合經(jīng)信、稅務(wù)等部門，全面落實減稅降費政策，共減稅16.99億元、降費5.55億元。同時統(tǒng)籌國有企業(yè)減租1059萬元，運用道救基金救助15戶紓困家庭。

（三）講擔當、促改革，財政建設(shè)打開“新局面”。一是優(yōu)化技術(shù)，打造數(shù)字財政。試點預(yù)算管理一體化改革，圍繞“全省大集中、管理一體化、系統(tǒng)平臺化”的目標提升預(yù)算管理智慧化水平，獲全省唯一縣級試點單位。完成財政票據(jù)電子化改革，實現(xiàn)全縣308家開票單位和14種票據(jù)種類全覆蓋，全年共開出票據(jù)251萬份，我縣進入財政電子票據(jù)改革新時代。完成政府采購電子化改革，實現(xiàn)政府采購系統(tǒng)從預(yù)算端到支付端整體貫通，實現(xiàn)電子化政府采購金額5.9億元，節(jié)約企業(yè)采購成本800余萬元，同時推出取消保證金、降低履約保證金等惠企措施，解放企業(yè)資金1.18億元。完成公共支付平臺化改革，完善政務(wù)網(wǎng)統(tǒng)一公共支付平臺和鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共財政服務(wù)平臺建設(shè)，實現(xiàn)非稅收入和民生補助項目全納入、執(zhí)收單位對象全覆蓋和銀行柜面支付全接通，“一卡通”發(fā)放惠農(nóng)補助5.39億元，受益對象達16.45萬人。二是優(yōu)化模式，打造綠色財政。積極挖掘綠色經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢，上一輪兩山經(jīng)濟試點綜合評定全省第7，并成功爭取綠色轉(zhuǎn)化財政專項激勵資金3億元。同時順利爭取市級田園綜合體（3000萬元）、優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)（茶產(chǎn)業(yè)1200萬元、產(chǎn)業(yè)綜合體2000萬元）等新型綠色經(jīng)濟試點，合計獲得上級獎補3.62億元。三是優(yōu)化方法，打造平安財政。推進“清廉永嘉?平安財政”專項行動常態(tài)化，實現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財務(wù)檢查全覆蓋，整改資金327萬元。推進基層財政資金安全專項檢查，抽查單位215家，問題整改率100%。四是優(yōu)化導(dǎo)向，打造效能財政。以績效跟蹤監(jiān)控信息化軟件應(yīng)用為抓手，推進全面績效管理，實現(xiàn)績效自評全覆蓋，自評項目數(shù)2051個；同時牢固樹立“集中財力辦大事”的理念，全年三公經(jīng)費支出3261萬元，同比下降9.8%，累計壓減一般性經(jīng)費8219萬元，壓減率達9.4%，其中一般公用經(jīng)費壓減2324萬元，壓減率5.1%，非必要、非急需的項目壓減5895萬元，壓減率14.1%。五是優(yōu)化理念，打造陽光財政。完善內(nèi)控體系，建立“1+9+X”的內(nèi)控制度，實行常態(tài)化管理；規(guī)范公款存放，全年分四期組織財政資金競投，累計競爭性存放48億元，利息收入9995萬元，較基準利率平均上浮38.8%；整合專項資金，由2015年的16項整合至2020年度的11項；嚴肅報告編制，強化部門預(yù)算編報、決算編報等重要報告編制，并及時向社會公開；同時加強財務(wù)人員隊伍建設(shè)，開展四期線上培訓(xùn)班，培訓(xùn)400余人。

（四）守底線、防風(fēng)險，監(jiān)管水平邁上“新臺階”。一是強化庫款保障管理。多舉措強化庫款保障率，月均庫款流出18.08億元，庫款保障率為0.53（考核區(qū)間為0.3-0.8）。二是強化國庫支付管理。設(shè)置規(guī)則對各單位國庫集中支付進行動態(tài)監(jiān)控，核實資金違規(guī)率為0.05%，整改率100%。三是強化財政專戶管理。加強社會保障基金、非稅收入、事業(yè)收入等20個財政專戶管理，其中社保基金三個專戶17個基金分戶活期存款合計13.56億元，定期存款累計達56.96億元。四是強化項目審價管理。嚴格遵循政府投資項目“不唯增、不唯減、只唯實”原則，全年共審核基本建設(shè)資金撥款1649件，金額55.12億元，核減率9%。備案工程預(yù)算315件，造價16.46億元，核減率5.5%。備案工程結(jié)算505件，造價6.02億元，核減率9.3%。五是強化扶貧資金管理。開展扶貧項目和資金管理專項檢查，對2019年3.12億元各項扶貧資金使用情況進行自查梳理，重點抽查總金額為1.11億元的7個項目，抽查覆蓋面達到35.5%。六是強化債務(wù)風(fēng)險管理。完善全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺，對我縣隱性債務(wù)進行動態(tài)監(jiān)控，嚴肅落實隱性債務(wù)五年化債計劃，杜絕新增隱性債務(wù)，全年化解債務(wù)14.16億元，重組債務(wù)3.2億元。七是強化國有資產(chǎn)管理。推進國有資產(chǎn)盤活，梳理匯總?cè)h312家單位共計1942處資產(chǎn)，拍賣3處，增加財政收入288萬元，租賃247處，年收入2611萬元。推進固定資產(chǎn)更新，完成全縣資產(chǎn)配置，報廢、集中報廢資產(chǎn)3783萬元。

2020年，全縣財政工作取得了較好成績。這些成績的取得得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全縣人民的共同努力。同時，我們也清醒地認識到財政運行中存在的一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：減稅與增支帶來的收支“緊平衡”仍在加劇；地方收入對土地出讓依賴性日益嚴重；化債、社保、征地保險整體壓力仍然較大；國有企業(yè)還沒有扭虧為盈，資產(chǎn)盤活還未從點的改變實現(xiàn)面的提升；剛性預(yù)算“軟執(zhí)行”；部門日益增長的資金需求，同我們有限的財力之間的矛盾等。對于以上問題，我們將高度重視，深入分析原因，創(chuàng)新舉措積極克服。

二、2021年財政預(yù)算草案和主要工作

按照中央和省委對經(jīng)濟工作的總體部署和財政改革總體要求，經(jīng)過對2021年財政經(jīng)濟形勢的分析和預(yù)測，結(jié)合2021年度全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標和跨年度預(yù)算平衡的需要，我縣2021年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和中央、省、市、縣委全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動“五城三地一新區(qū)”建設(shè)為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，以系統(tǒng)觀念、精準調(diào)控，維護經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。

積極的財政政策要大力提質(zhì)增效，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅決壓縮一般性支出，做好重點領(lǐng)域保障，支持基層保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生。

按照這個指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣2021年國民經(jīng)濟預(yù)期指標，2021年我縣財政收支預(yù)算（草案）編制如下：

一般公共預(yù)算收入預(yù)期為44.47億元，比上年增長9%左右。擬安排一般公共預(yù)算支出107億元，剔除一般債券和特殊轉(zhuǎn)移支付影響，同口徑與上年基本持平，資金缺口通過調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和政府性基金平衡。

政府性基金收入預(yù)期為68億元，比上年下降20.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入64.03億元，土地收益金收入1.91億元(土地出讓毛收入70億元,剔除上解、計提的專項等4億元)，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入0.82億元，其他政府性基金收入1.24億元。擬安排政府性基金支出37.10億元 ，剔除專項債券和抗疫特別國債支出影響（21.35億元），同口徑較上年下降26.6%。

國有資本經(jīng)營收入預(yù)期為500萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算。

社會保險基金收入預(yù)期為52.24億元，比上年增長1.3%，擬安排社會保險基金支出42.29億元，比上年下降29.3%。

財政專戶核撥的預(yù)算外資金收入預(yù)期為0.7億元，擬安排財政專戶核撥的預(yù)算外資金支出0.7億元。

按照分稅制財政體制測算，2021年全縣財政收支平衡。

各位代表，2021年的財政工作任重道遠，我們將把握有利條件，認真落實各項財政政策，全面完成好2021年收支預(yù)算，主要從以下幾方面努力：

（一）以組織收入為中心，堅持“穩(wěn)中有進”。一是不折不扣實現(xiàn)收入目標。既強化使命意識，將組織收入、保障全縣經(jīng)濟社會運行穩(wěn)定作為自己的責任，千方百計做大收入盤子，謀劃全年可用財力143.21億元，更從講大局的角度牢固樹立“省市縣收入一盤棋”思想，強化收入調(diào)控，緊盯一般公共預(yù)算收入、稅收占地方一般公共預(yù)算收入比重和一般公共預(yù)算收入占GDP比重三個重點指標，確保不折不扣實現(xiàn)收入任務(wù)。二是不遺余力扶持民營經(jīng)濟。依托“惠企直通車”“減稅降費”“復(fù)工復(fù)產(chǎn)”等政策強化財政扶持力度，運用好應(yīng)急轉(zhuǎn)貸、融資擔保等金融手段防范化解企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險，落實好新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制調(diào)動各級政府積極性，形成合力共同支持傳統(tǒng)工業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、全域旅游等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，夯實稅收基礎(chǔ)，做大財源蛋糕；同時落實好各項招引優(yōu)惠政策，吸引總部經(jīng)濟和永商回歸，今年力爭在總部經(jīng)濟企業(yè)落地稅收上有新的突破和提升，全年落地稅收5.6億元。三是不拘一格爭取上級支持。牢牢抓住中央、財政部支持專項債券拉動經(jīng)濟增長方式的機遇，有針對性地挖掘和儲備政府投資項目，積極爭取債券額度拉動有效投資，并盡快形成實物工作量，爭取全年新增政府債券10億元以上。同時，借力綠色高質(zhì)量發(fā)展強大推力，圍繞全縣中心工作、重點任務(wù)和重點建設(shè)項目，完善部門向上爭取資金考核機制，力爭實現(xiàn)上級財政轉(zhuǎn)移支付40億元。

（二）以保障重點為目標，突出“有保有壓”。以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”為底線，盡力而為、量力而行，圍繞縣委縣政府中心工作，精準發(fā)力。一是摸清家底。全面排摸資金、資產(chǎn)、資源情況，力爭全年盤活國有資產(chǎn)及回籠資金2億元；重點把握我縣稅收收入潛力和向上爭取資金空間，做好存量分析和增量測算，編制好“十四五”規(guī)劃，厘清未來幾年的可用財力和財源規(guī)劃，確保今年實現(xiàn)一般公共預(yù)算增長9%，力爭增長10%；加強與資規(guī)、土儲等單位聯(lián)動，切實抓好土地儲備出讓預(yù)算管理工作，確保今年土地出讓金入庫70億元，力爭實現(xiàn)80億元。二是梳理需求。對標縣委縣政府中心工作，全面梳理各條線現(xiàn)行的資金保障政策，如各類實施意見、實施方案、管理辦法等，堅決取消一批、整合一批、修訂一批，切實改變“撒胡椒面”的現(xiàn)象；繼續(xù)壓縮非剛性、非重點項目支出，新增追加項目從嚴控制，將有限的財力用在刀刃上。三是突出重點。從嚴控制預(yù)算單位項目經(jīng)費預(yù)算，分清輕重緩急，以“三保”為重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出惠民生、促發(fā)展，將有限的財力重點投向民生領(lǐng)域和重大政府投資項目。協(xié)調(diào)發(fā)改部門牽頭梳理匯總重大政府投資項目，形成可供遴選的項目庫，為縣委縣政府決策提供參考。

（三）以改革創(chuàng)新為引領(lǐng)，完善“數(shù)字監(jiān)管”。一是深化數(shù)字平臺應(yīng)用。充分運用“資產(chǎn)云”“政采云”“統(tǒng)一公共支付平臺”等數(shù)字媒體，實現(xiàn)資產(chǎn)、政府采購、資金支付等全部統(tǒng)一納入云端管理，真正實現(xiàn)財政監(jiān)管的系統(tǒng)化、數(shù)字化、智慧化，全面助力“最多跑一次”改革。同時推進“小票據(jù)大能量”工程，優(yōu)化電子票據(jù)發(fā)放流程，重點關(guān)注財政電子票據(jù)改革剩余的紙質(zhì)票據(jù)核銷，并積極探索電子票據(jù)報銷入賬全流程管理，鞏固財政票據(jù)電子化改革成果。二是完善預(yù)算績效管理。按照中央、省、市關(guān)于財政事權(quán)和財權(quán)改革方案部署，全面落實《關(guān)于全面落實預(yù)算績效管理的三年行動計劃（2019-2021年）》，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，并做好結(jié)果應(yīng)用。三是強化財政監(jiān)督職能。加強“三公”經(jīng)費的預(yù)算和支出管理，控制機關(guān)事業(yè)單位的一般性支出，提高財政資金配置效率和使用效益。加強部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的統(tǒng)籌管理，繼續(xù)開展財政資金競爭性存放，提高財政資金使用效益。加快完善和健全內(nèi)控制度體系，探索行政事業(yè)單位內(nèi)控督導(dǎo)機制。將預(yù)決算信息公開工作做實、做細，夯實“陽光財政”。做好扶貧資金、“兩直”資金、防疫專項資金等民生熱點領(lǐng)域監(jiān)管，持續(xù)推進“清廉永嘉?平安財政”專項檢查。

（四）以風(fēng)險防控為抓手，強化“底線思維”。一是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。充分認識到隱性債務(wù)化解的嚴肅性，按照“一減兩嚴三規(guī)范”要求，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，做到“三個不”：區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險不出現(xiàn)，年度化債任務(wù)不落空，干部不問責。一方面，積極化存量。科學(xué)把控化債節(jié)奏，年初制定債務(wù)化解分月計劃表，壓實主體責任，穩(wěn)步推進化債進度。另一方面，主動防增量。嚴控隱性債務(wù)增量、嚴格整改違法違規(guī)舉債行為，推進融資平臺轉(zhuǎn)型、規(guī)范市場化融資，防范新增隱性債務(wù)風(fēng)險。二是要防范化解社保基金風(fēng)險。足額計提年度社會保障風(fēng)險基金，重點關(guān)注此次被征地農(nóng)民轉(zhuǎn)保情況，參與做好資金測算和財政兜底，嚴防輿情事件和上訪事件。準確把握養(yǎng)老保險基金支付能力發(fā)展態(tài)勢，結(jié)合醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險等險種，及時收回保值增值社保基金，主動預(yù)判可能出現(xiàn)的財政兜底風(fēng)險。三是防范化解資金運行風(fēng)險。重點關(guān)注公款存放和扶貧資金發(fā)放。持續(xù)修訂完善公款競爭性存放制度，進一步明確資金競爭性存放范圍、操作流程等事項；強化對績效目標執(zhí)行情況的跟蹤和對扶貧干部的黨性教育，早預(yù)防、早處理。

各位代表，做好2021年財政各項工作任務(wù)艱巨、責任重大。面對新任務(wù)、新征程，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，在縣政協(xié)的支持幫助下，認真貫徹落實本次大會決議，不忘初心、牢記使命、擔當實干、攻堅克難，確保完成年度預(yù)算和各項財政工作任務(wù)，為開創(chuàng)永嘉經(jīng)濟社會發(fā)展新局面做出新的貢獻。